En cumplimiento de lo establecido con carácter general para todos los países miembros de la Unión Europea, de acuerdo a la Directiva (UE) 2015/849 para la prevención y la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, el art. 56 de la Ley rumana 129/2019 de 18 julio, establece el deber de las personas jurídicas de informar sobre la identidad de las personas físicas titulares de sus participaciones, o que, de alguna forma controlan, o benefician de su actividad.
El cumplimiento de esta obligación recae sobre todas las personas jurídicas sujetas a su deber de anotación ante los Registros Mercantiles, con excepción de las entidades participadas por capital público o que coticen en un mercado regulado de la Unión Europea, o de países terceros.
No obstante, la obligación de declarar los titulares reales y de trasnmitir estos datos al Registro Mercantil del lugar donde la sociedad tiene su sede, corresponde a los administradores.
El plazo legalmente previsto para la presentación de la declaración de titulares reales es de 15 días desde la fecha de la presentación de las cuentas anuales ante la administración tributaria, o en cualquier momento en el que ocurra una modificación en la estructura de la participación de la sociedad.
Como consecuencia de las medidas adoptadas durante el periodo de vigencia del estado de alarma generado por la pandemia COVID- 19, la no presetación de estas declaraciones hasta el 1 de octubre de 2021, podrá ser aplazado.
El incumplimiento de esta obligación dentro de los plazos previstos puede comportar una sanción de entre 5.000 a 10.000 RON.